21 июля 2017 года парламент Белиза принял ряд существенных
поправок к местному закону «О компаниях международного бизнеса»
(International Business Companies Act). Поправками введена
обязанность компании IBC вести реестры своих директоров и
бенефициаров, а также полностью запрещены акции на
предъявителя.
Следует отметить,
что до недавнего времени ведение реестра
директоров в Белизе было не обязательным, а
опциональным — компания сама решала нужен ли ей такой реестр
или нет. А что касается реестра бенефициаров,
то его наличие законом не предусматривалось.
Теперь же оба эти реестра стали обязательными. Их ведение может
осуществляться компанией в произвольной форме (электронной или
бумажной). А храниться такие реестры должны будут по
юридическому адресу компании в Белизе (то есть у
регистрационного агента).
Реестры директоров и бенефициаров компании не будут публичными.
Однако доступ к ним должен быть обеспечен компетентным органам
Белиза в течение 24 часов после получения компанией
соответствующего запроса. Кроме того, компания должна будет
обладать документальными доказательствами достоверности данных,
внесенных в реестры.
За нарушение правил ведения реестра директоров предусмотрен
штраф в размере 25 USD за каждый день периода, в течение
которого такое нарушение имело место. Дополнительный штраф в
таком же размере предусмотрен для директора компании, который
знал о таком нарушении и допускал его совершение.
Гораздо более суровые санкции установлены за нарушение правил
ведения реестра бенефициаров. В частности, отсутствие такого
реестра приведет к штрафу для компании в размере 500 USD за
каждый день периода, в течение которого это нарушение имело
место. Аналогично, такой же штраф дополнительно налагается и на
директора, который знал о нарушении и допускал его совершение.
Кроме того, фиксированный штраф в размере 50 000 USD
предусмотрен за умышленное внесение в реестр бенефициаров
недостоверной информации.
Изменения в отношении акций на предъявителя
(Bearer Shares) сводятся к тому, что компания больше не
может:
выпускать акции на предъявителя,
конвертировать именные акции в акции на предъявителя, а
также
обменивать именные акции на акции на предъявителя.
За нарушение этих запретов на компанию может быть наложен штраф
в размере 5 000 USD за каждый день периода, в течение
которого такие нарушения имели место.
Все имеющиеся акции на предъявителя должны быть конвертированы
в именные в течение одного года после вступления в силу
поправок к закону. Соответственно, сертификаты акций на
предъявителя должны быть при этом аннулированы. По истечении
указанного периода все оставшиеся акции на предъявителя станут
недействительными.
Вышеописанные правила будут применяться автоматически при
регистрации новых компаний IBC в Белизе. А все ныне
существующие компании обязаны привести свою документацию в
полное соответствие новым требованиям до 1 июля 2018
года.
Текст
поправок к закону «О компаниях международного бизнеса»
(англ)
Еще по теме