Власти Гонконга последовательно внедряют в жизнь провозглашенный ими курс на повышение финансовой и корпоративной прозрачности. С этой целью в начале 2018 года был принят ряд нормативных актов, регулирующих различные аспекты создания и функционирования гонконгских частных компаний.Реестр лиц с существенным контролемСамым важным изменением стали принятые 24 января 2018 года поправки к местному закону о компаниях, которыми введена обязанность для всех частных компаний Гонконга вести «Реестры лиц с существенным контролем» (Significant Controllers Register, сокр. SC Register).Согласно закону, «лицом с существенным контролем» считается физическое или юридическое лицо, которое:прямо или косвенно владеет более 25% акций компании, либо более 25% капитала компании (если компания не выпускает акций), либо правом получения более 25% прибыли компании; или прямо или косвенно осуществляет более 25% голосующих прав; или имеет полномочия прямо или косвенно назначать и смещать большинство совета директоров компании; или имеет право на оказание или фактически оказывает существенное влияние и контроль над управлением компанией любым иным способом; или имеет право на оказание или фактически оказывает существенное влияние и контроль над другой компанией или трастом, которые в свою очередь соответствуют первым четырем пунктам. Все гонконгские компании будут обязаны:получать детальную информацию о всех своих лицах с существенным контролем, которая должна включать в себя: — полное имя (официальное наименование в случае юрлица),- номер паспорта или иного идентификационного документа (регистрационный номер в случае юрлица),- адрес проживания (страна регистрации и юридический адрес в случае юрлица),- дату, с которой лицо приобрело существенный контроль над компанией,- описание юридической природы такого контроля (каким образом он осуществляется).вносить эту информацию в реестр лиц с существенным контролем; хранить этот реестр по своему юридическому адресу (или в любом другом месте в Гонконге при условии, что компания уведомит об этом месте гонконгский Реестр компаний); по мере необходимости обновлять реестр. Реестр лиц с существенным контролем будет сугубо внутренним корпоративным документом компании. То есть публично доступной эта информация не станет (в отличие от Великобритании и некоторых других государств). Тем не менее, компания будет обязана предоставлять доступ к своему реестру лиц с существенным контролем местным компетентным органам (Реестру компаний, Полиции, Налоговому управлению и др.) по их запросу.Правила о реестрах лиц с существенным контролем вступают в силу с 1 марта 2018 года. Оказание трастовых и корпоративных услугС 1 марта 2018 года в Гонконге также изменяется режим регулирования трастовых и корпоративных услуг. Все местные провайдеры таких услуг будут обязаны получать соответствующую лицензию от гонконгского Реестра компаний.Для успешного удовлетворения заявки на получение лицензии провайдер должен соответствовать довольно жестким требованиям и ограничениям, а также взять на себя обязательства должным образом проверять благонадежность всех своих клиентов на предмет соответствия местным законам о противодействии отмыванию незаконно полученных средств.Для ныне действующих провайдеров трастовых и корпоративных услуг предусмотрен 120-дневный переходный период. Такие провайдеры будут считаться обладателями «условной лицензии» и смогут продолжать свою деятельность в обычном режиме до 29 июня 2018 года, подав при этом заявку на получение полноценной лицензии по новым правилам. За оказание трастовых или корпоративных услуг без лицензии установлен штраф в размере до 100 тыс. гонконгских долларов (около 13 тыс. USD) и тюремное заключение на срок до 6 месяцев.Таким образом, владельцам гонконгских компаний, трастов или других структур будет не лишним убедиться, что их местный провайдер получил лицензию на оказание соответствующих услуг. Проверить информацию о провайдере можно будет на специально созданном для этого вебсайте — Реестре провайдеров трастовых и корпоративных услуг Гонконга. Еще по теме
