Именно так считают в компании Deloitte, мировом лидере на рынке консалтинговых и аудиторских услуг. В опубликованных ею недавно «Рейтингах международных финансовых центров по управлению активами 2018» (англ. The Deloitte International Wealth Management Centre Ranking 2018) Швейцария признана самым крупным, самым конкурентоспособным и самым эффективным центром.Исследование от Deloitte касалось девяти основных международных финансовых центров. По его результатам было составлено три рейтинга: по размеру иностранных активов под управлением (англ. Asset Size Ranking), рейтинг конкурентоспособности (англ. Competitiveness Ranking) и рейтинг эффективности инвестиций (англ. Performance Ranking).Согласно исследованию, на конец 2017 года под управлением швейцарских структур находилось активов иностранных инвесторов на общую сумму 1,84 трлн. долл. США. И хотя это обеспечило Швейцарии первое место в рейтинге по размеру активов, тенденция для альпийских финансистов неутешительна. На пятки им все активней наступают Великобритания и США. При этом доля британцев и американцев на рынке международных инвестиционных услуг постепенно увеличивается, в то время как позиции Швейцарии ухудшаются.В целом рейтинг финансовых центров по размеру иностранных активов под управлением в выглядит следующим образом:Швейцария (1,84 трлн. долл.). Великобритания (1,79 трлн. долл.). США (1,48 трлн. долл.). Гонконг (790 млрд. долл.). Панама и карибские оффшоры (600 млрд. долл.). Сингапур (470 млрд. долл.). Люксембург (260 млрд. долл.). Бахрейн (60 млрд. долл.). ОАЭ (10 млрд. долл.). Все остальные финансовые центры (1,32 трлн. долл.). За последние семь лет особое рвение в привлечении активов иностранных инвесторов проявил Гонконг, увеличив этот показатель более чем в два раза (на 122%). Очень активными были также США, показавшие 48%-й рост иностранных активов под управлением. А вот Панама и карибские оффшоры стали главными неудачниками в этой сфере: т.н. «Панамские бумаги» и ряд других громких скандалов привели к бегству инвесторов из «не очень респектабельных юрисдикций» и, как следствие, троекратному уменьшению иностранных активов в них (с 1,82 трлн. долл. в 2010 году до 600 млрд. долл. в 2017-м).Что касается рейтинга конкурентоспособности, то при его составлении специалисты Deloitte принимали во внимание:общие условия ведения бизнеса (англ. Business Environment), качество финансовых услуг (англ. Provider Capability), стабильность (англ. Stability), и налогообложение и законодательное регулирование (англ. Tax and Regulation). Лидером рейтинга конкурентоспособности также признана Швейцария, а все остальные участники исследования расположились в следующем порядке:Швейцария. Сингапур. Гонконг. Великобритания. ОАЭ. США. Люксембург. Бахрейн. Панама и карибские оффшоры. Наконец, рейтинг эффективности инвестиций призван показать соотношение прибыли, полученной от инвестирования в инструменты международных финансовых центров, и общих затрат на его осуществление. Здесь Швейцария снова оказалась лучшей по большинству показателей.  Еще по теме 

Мальта 18.05.2018 Республика Мальта стала очередной страной, официально выразившей согласие на обязательность многосторонней конвенции MLI. Уведомление об этом было опубликовано 27 апреля 2018 года в правительственном вестнике страны.Т.н. «Многосторонняя конвенция MLI» (далее по тексту «Конвенция») — это соглашение между странами, присоединение к которому дает возможность одновременного внесения изменений в действующие договоры об устранении двойного налогообложения без необходимости проведения новых отдельных переговоров.Основная цель Конвенции — дать государствам еще один инструмент борьбы со схемами налогового планирования и максимально унифицировать имеющиеся между ними налоговые договоры. Предусмотренные Конвенцией «типовые меры» включают в себя методы противодействия злоупотреблениями налоговыми льготами, недопущению искусственного ухода от статуса «постоянного представительства», а также механизмы разрешения возникающих споров, в том числе посредством обязательного арбитража.Конвенция разрабатывалась с 2015 года в рамках международной Организации экономического сотрудничества и развития (сокр. ОЭСР). Ее официальное (длинное) название звучит следующим образом: «Многосторонняя конвенция по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения» (англ. Multilateral Convention to Implement Tax Treaty Related Measures to Prevent Base Erosion and Profit Shifting). Свою лаконичную трехбуквенную аббревиатуру Конвенция получила от английского словосочетания «Multilateral Instrument» (сокр. «MLI»).Конвенция — это важная составляющая часть т.н. «Плана действий в отношении размывания налоговой базы и вывода доходов из-под налогообложения» (англ. Action Plan on Base Erosion and Profit Shifting) или сокр. «Плана BEPS». Она является непосредственной реализацией 15-го пункта плана: «Разработка всеобъемлющей многосторонней конвенции по вопросам международного налогообложения в целях модификации существующих налоговых договоров между странами».Церемония подписания Конвенции состоялась 7 июня 2017 года. Ее первоначальными участниками были 68 стран и территорий, включая Мальту. В дальнейшем этот список постепенно расширялся путем присоединения новых подписантов.По состоянию на 22 марта 2018 года Конвенцию ратифицировали Австрия, Джерси, Остров Мэн, Польша и Словения. Для этих пяти юрисдикций она вступит в силу с 1 июля 2018 года.Украина Конвенцию пока не подписала, хотя свою приверженность Плану BEPS власти нашей страны выразили еще в конце 2016 года. Еще по теме 

Мальта 18.05.2018 Республика Мальта стала очередной страной, выразившей согласие на обязательность многосторонней конвенции MLI. Уведомление об этом было опубликовано 27 апреля 2018 года в правительственном вестнике страны.Т.н. «Многосторонняя конвенция MLI» (далее по тексту «Конвенция») — это соглашение между странами, присоединение к которому дает возможность одновременного внесения изменений в действующие договоры об устранении двойного налогообложения без необходимости проведения новых отдельных переговоров.Основная цель Конвенции — дать государствам еще один инструмент борьбы со схемами налогового планирования и максимально унифицировать имеющиеся между ними налоговые договоры. Предусмотренные Конвенцией «типовые меры» включают в себя методы противодействия злоупотреблениями налоговыми льготами, недопущению искусственного ухода от статуса «постоянного представительства», а также механизмы разрешения возникающих споров, в том числе посредством обязательного арбитража.Конвенция разрабатывалась с 2015 года в рамках международной Организации экономического сотрудничества и развития (сокр. ОЭСР). Ее официальное (длинное) название звучит следующим образом: «Многосторонняя конвенция по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения» (англ. Multilateral Convention to Implement Tax Treaty Related Measures to Prevent Base Erosion and Profit Shifting). Свою лаконичную трехбуквенную аббревиатуру Конвенция получила от английского словосочетания «Multilateral Instrument» (сокр. «MLI»).Конвенция — это важная составляющая часть т.н. «Плана действий в отношении размывания налоговой базы и вывода доходов из-под налогообложения» (англ. Action Plan on Base Erosion and Profit Shifting) или сокр. «Плана BEPS». Она является непосредственной реализацией 15-го пункта плана: «Разработка всеобъемлющей многосторонней конвенции по вопросам международного налогообложения в целях модификации существующих налоговых договоров между странами».Церемония подписания Конвенции состоялась 7 июня 2017 года. Ее первоначальными участниками были 68 стран и территорий, включая Мальту. В дальнейшем этот список постепенно расширялся путем присоединения новых подписантов.По состоянию на 22 марта 2018 года Конвенцию ратифицировали Австрия, Джерси, Остров Мэн, Польша и Словения. Для этих пяти юрисдикций она вступит в силу с 1 июля 2018 года.Украина Конвенцию пока не подписала, хотя свою приверженность Плану BEPS власти нашей страны выразили еще в конце 2016 года. Еще по теме 

Мальта 18.05.2018 Республика Мальта стала очередной страной, выразившей согласие на обязательность многосторонней конвенции MLI. Уведомление об этом было опубликовано 27 апреля 2018 года в правительственном вестнике страны.Т.н. «Многосторонняя конвенция MLI» (далее по тексту «Конвенция») — это соглашение между странами, присоединение к которому дает возможность одновременного внесения изменений в действующие договоры об устранении двойного налогообложения без необходимости проведения новых отдельных переговоров.Основная цель Конвенции — дать государствам еще один инструмент борьбы со схемами налогового планирования и максимально унифицировать имеющиеся между ними налоговые договоры. Предусмотренные Конвенцией «типовые меры» включают в себя методы противодействия злоупотреблениями налоговыми льготами, недопущению искусственного ухода от статуса «постоянного представительства», а также механизмы разрешения возникающих споров, в том числе посредством обязательного арбитража.Конвенция разрабатывалась с 2015 года в рамках международной Организации экономического сотрудничества и развития (сокр. ОЭСР). Ее официальное (длинное) название звучит следующим образом: «Многосторонняя конвенция по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения» (англ. Multilateral Convention to Implement Tax Treaty Related Measures to Prevent Base Erosion and Profit Shifting). Свою лаконичную трехбуквенную аббревиатуру Конвенция получила от английского словосочетания «Multilateral Instrument» (сокр. «MLI»).Конвенция — это важная составляющая часть т.н. «Плана действий в отношении размывания налоговой базы и вывода доходов из-под налогообложения» (англ. Action Plan on Base Erosion and Profit Shifting) или сокр. «Плана BEPS». Она является непосредственной реализацией 15-го пункта плана: «Разработка всеобъемлющей многосторонней конвенции по вопросам международного налогообложения в целях модификации существующих налоговых договоров между странами».Церемония подписания Конвенции состоялась 7 июня 2017 года. Ее первоначальными участниками были 68 стран и территорий, включая Мальту. В дальнейшем этот список постепенно расширялся путем присоединения новых подписантов. По состоянию на 22 марта 2018 года Конвенцию ратифицировали Австрия, Джерси, Остров Мэн, Польша и Словения. Для этих пяти юрисдикций она вступит в силу с 1 июля 2018 года.Украина Конвенцию пока не подписала, хотя свою приверженность Плану BEPS власти нашей страны выразили еще в конце 2016 года. Еще по теме 

Мальта 18.05.2018 Республика Мальта стала очередным государством, ратифицировавшим многостороннюю конвенцию MLI. Уведомление об этом было опубликовано 27 апреля 2018 года в официальном правительственном вестнике страны.Т.н. «Многосторонняя конвенция MLI» (далее по тексту «Конвенция») — это международное соглашение, присоединившись к которому страна получает возможность одновременного внесения точечных изменений в договоры об устранении двойного налогообложения, заключенные ею ранее с другими участниками Конвенции, без необходимости проведения новых отдельных переговоров.Основная цель Конвенции — дать государствам еще один инструмент борьбы со схемами налогового планирования и максимально унифицировать имеющиеся между ними налоговые договоры. Предусмотренные Конвенцией «типовые меры» включают в себя методы противодействия злоупотреблениями налоговыми льготами, недопущению искусственного ухода от статуса «постоянного представительства», а также механизмы разрешения возникающих споров, в том числе посредством обязательного арбитража.Конвенция разрабатывалась с 2015 года в рамках международной Организации экономического сотрудничества и развития (сокр. ОЭСР). Ее официальное (длинное) название звучит следующим образом: «Многосторонняя конвенция по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения» (англ. Multilateral Convention to Implement Tax Treaty Related Measures to Prevent Base Erosion and Profit Shifting). Свою лаконичную трехбуквенную аббревиатуру Конвенция получила от английского словосочетания «Multilateral Instrument» (сокр. «MLI»).Конвенция — это важная составляющая часть т.н. «Плана действий в отношении размывания налоговой базы и вывода доходов из-под налогообложения» (англ. Action Plan on Base Erosion and Profit Shifting) или сокр. «Плана BEPS». Она является непосредственной реализацией 15-го пункта плана: «Разработка всеобъемлющей многосторонней конвенции по вопросам международного налогообложения в целях модификации существующих налоговых договоров между странами».Церемония подписания Конвенции ее первоначальными участниками состоялась 7 июня 2017 года. По состоянию на 22 марта 2018 года ее ратифицировали 5 участников: Австрия, Джерси, Остров Мэн, Польша и Словения. Вступление Конвенции в силу произойдет 1 июля 2018 года.Украина Конвенцию пока не подписала, хотя свою приверженность Плану BEPS власти нашей страны выразили еще в конце 2016 года. Еще по теме 

Европейский Союз доволен прогрессом в установлении налоговой прозрачности Панамы. Об этом 3 мая 2018 года заявил представитель ЕС Джованни Ди Джироламо. По его мнению, местные власти выполняют все обязательства, взятые ими на себя при исключении Панамы из европейского черного списка оффшоров.Напомним, работа еврочиновников над созданием черного списка «юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах» (англ. List of Non-Cooperative Jurisdictions for Tax Purposes) началась еще в 2015 году. В декабре 2017 года был опубликован его первоначальный вариант, в который вошло 17 юрисдикций, в том числе и Панама.Вскоре после этого, в январе 2018 года, европейский черный список значительно поредел. Панама и ряд других стран и территорий из него были вычеркнуты. Совет ЕС объяснил это тем, что власти исключенных из списка юрисдикций обязались устранить все выявленные проблемы в области налогового регулирования.Судя по всему, Панама свои обещания прилежно выполняет. Так, 15 января 2018 года она стала полноценной участницей механизма международного автоматического обмена информацией, подписав «Многостороннюю конвенцию о сотрудничестве между компетентными органами по вопросам автоматического обмена информацией по стандарту CRS» (англ. Multilateral Competent Authority Agreement, сокр. CRS MCAA). А 24 января 2018 года в Панаме принялись за осуществление положений одного из пунктов плана BEPS, присоединившись к «Многосторонней конвенции по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения» (англ. Multilateral Convention to Implement Tax Treaty Related Measures to Prevent Base Erosion and Profit Shifting).Кроме того, панамское руководство проводит внутренние налоговые и административные реформы, направленные на повышение финансовой прозрачности страны и ужесточение наказаний за экономические правонарушения. Одной из таких реформ, например, является криминализация уклонения от налогов (на сегодняшний день уклонение от налогов в Панаме считается не уголовным преступлением, а всего лишь «административным проступком»). Соответствующий законопроект уже находится на рассмотрении в местном парламенте.Что касается практики, то при всех недостатках повышения прозрачности благоприятное отношение к Панаме со стороны Евросоюза и дальнейшее отсутствие этой страны в европейском черном списке оффшоров позволит активно использовать панамские компании и частные фонды для ведения бизнеса с резидентами ЕС. Еще по теме 

Европейский Союз доволен прогрессом в установлении налоговой прозрачности Панамы. Об этом 3 мая 2018 года заявил представитель ЕС Джованни Ди Джироламо. По его мнению, местные власти выполняют все обязательства, взятые ими на себя при исключении Панамы из европейского черного списка оффшоров.Напомним, работа еврочиновников над созданием черного списка «юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах» (англ. List of Non-Cooperative Jurisdictions for Tax Purposes) началась еще в 2015 году. В декабре 2017 года был опубликован его первоначальный вариант, в который вошло 17 юрисдикций, в том числе и Панама.Вскоре после этого, в январе 2018 года, европейский черный список значительно поредел. Панама и ряд других стран и территорий из него были вычеркнуты. Совет ЕС объяснил это тем, что власти исключенных из списка юрисдикций обязались устранить все выявленные проблемы в области налогового регулирования.Судя по всему, Панама свои обещания прилежно выполняет. Так, 15 января 2018 года она стала полноценной участницей механизма международного автоматического обмена информацией, подписав «Многостороннюю конвенцию о сотрудничестве между компетентными органами по вопросам автоматического обмена информацией по стандарту CRS» (англ. Multilateral Competent Authority Agreement, сокр. CRS MCAA). А 24 января 2018 года в Панаме принялись за осуществление положений одного из пунктов плана BEPS, присоединившись к «Многосторонней конвенции по внедрению мер, относящихся к налоговым договорам, в целях противодействия размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения» (англ. Multilateral Convention to Implement Tax Treaty Related Measures to Prevent Base Erosion and Profit Shifting).Кроме того, панамское руководство проводит внутренние налоговые и административные реформы, направленные на повышение финансовой прозрачности страны и ужесточение наказаний за экономические правонарушения. Одной из таких реформ, например, является криминализация уклонения от налогов (на сегодняшний день уклонение от налогов в Панаме считается не уголовным преступлением, а всего лишь «административным проступком»). Соответствующий законопроект уже находится на рассмотрении в местном парламенте.Что касается практики, то при всех недостатках повышения прозрачности благоприятное отношение к Панаме со стороны Евросоюза и дальнейшее отсутствие этой страны в европейском черном списке оффшоров позволит активно использовать панамские компании и частные фонды для ведения бизнеса с резидентами ЕС. Еще по теме 

1 мая 2018 года ознаменовалось довольно громким событием в мире оффшорного бизнеса. В этот день нижняя палата британского парламента (Палата общин) приняла в третьем чтении законопроект «О санкциях и борьбе с отмыванием денег» (англ. Sanctions and Anti-Money Laundering Bill). Среди прочего, проект предусматривает создание публично доступных реестров бенефициаров компаний, зарегистрированных на «Заморских территориях Великобритании» (англ. British Overseas Territories).Переговоры руководства Великобритании с Заморскими территориями о публичных реестрах бенефициаров продолжались несколько лет. Не желая терять свои доходы, власти этих территорий упорно сопротивлялись политическому давлению метрополии и категорически отказывались внедрять у себя такие реестры. Наконец, в 2016 году был достигнут компромисс — реестры бенефициаров все-таки были созданы, но информация из них не стала публично доступной.По всей видимости, теперь Великобритании этого мало, и она решила додавить свои «не такие уж и бывшие» колонии. Вышеупомянутый законопроект обязывает британского Статс-секретаря (англ. Secretary of State) оказать Заморским территориям помощь в создании публично доступных реестров бенефициаров компаний. Территории, которые не введут такие реестры до 31 декабря 2020 года, будут принуждены к этому путем т.н. «Королевского указа в Совете» (англ. Order in Council), обязательного к исполнению нормативного документа.Такое демонстративное пренебрежение джентльменов к «автономии» Заморских территорий и достигнутому ранее компромиссу до глубины души оскорбило местных правителей, которые стали яростно обвинять Великобританию в «неоколониализме». Крайне негативно по этому поводу успели высказаться представители БВО, Гибралтара, Каймановых и Бермудских островов. Масла в огонь их праведного гнева подлил тот факт, что законопроект не распространяется на т.н. «Коронные владения Великобритании» (англ. Crown Dependencies) — то есть на Джерси, Гернси и Остров Мэн. Это дало повод уличить британских депутатов еще и в «несправедливой дискриминации».Как бы там ни было, публичная доступность информации о реальных владельцах «британских заморских оффшоров» пока остается под вопросом. Законопроект «О санкциях и борьбе с отмыванием денег» в силу еще не вступил. На сегодняшний день он находится на предпоследней стадии, называемой «Рассмотрение поправок» (англ. Consideration of Amendments). На этой стадии проект несколько раз передается из нижней палаты парламента (Палаты общин) в верхнюю (Палату лордов) и обратно для согласования поправок — эту стадию еще называют «законодательным пинг-понгом». Последней же стадией процесса принятия закона является т.н. «Королевская санкция» (англ. Royal Assent) — официальное одобрение согласованного законопроекта британским монархом.То есть еще неизвестно, в каком виде законопроект будет в итоге одобрен. Однако если положения о публичном реестре войдут в его окончательный вариант, то в скором времени информация о бенефициарах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станет доступна любому желающему. Естественно, такое грубое уничтожение конфиденциальности резко снизит привлекательность этой группы оффшорных зон и может привести к массовому переезду компаний в другие юрисдикции.  Для справки:Согласно действующему законодательству Великобритании, ее Заморскими территориями считаются 14 юрисдикций:Ангилья. Бермудские Острова. Британская Антарктическая Территория. Британская Территория в Индийском Океане. Британские Виргинские Острова. Гибралтар. Каймановы Острова. Монтсеррат. Острова Акротири и Декелия. Острова Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья. Острова Теркс и Кайкос. Питкэрн. Фолклендские Острова. Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова.  Еще по теме 

1 мая 2018 года ознаменовалось довольно громким событием в мире оффшорного бизнеса. В этот день нижняя палата британского парламента (Палата общин) приняла в третьем чтении законопроект «О санкциях и борьбе с отмыванием денег» (англ. Sanctions and Anti-Money Laundering Bill). Среди прочего, проект предусматривает создание публично доступных реестров бенефициаров компаний, зарегистрированных на «Заморских территориях Великобритании» (англ. British Overseas Territories).Переговоры руководства Великобритании с Заморскими территориями о публичных реестрах бенефициаров продолжались несколько лет. Не желая терять свои доходы, власти этих территорий упорно сопротивлялись политическому давлению метрополии и категорически отказывались внедрять у себя такие реестры. Наконец, в 2016 году был достигнут компромисс — реестры бенефициаров все-таки были созданы, но информация из них не стала публично доступной.По всей видимости, теперь Великобритании этого мало, и она решила додавить свои «не такие уж и бывшие» колонии. Вышеупомянутый законопроект обязывает британского Статс-секретаря (англ. Secretary of State) оказать Заморским территориям помощь в создании публично доступных реестров бенефициаров компаний. Территории, которые не введут такие реестры до 31 декабря 2020 года, будут принуждены к этому путем т.н. «Королевского указа в Совете» (англ. Order in Council), обязательного к исполнению нормативного документа.Такое демонстративное пренебрежение джентльменов к «автономии» Заморских территорий и достигнутому ранее компромиссу до глубины души оскорбило местных правителей, которые стали яростно обвинять Великобританию в «неоколониализме». Крайне негативно по этому поводу успели высказаться представители БВО, Гибралтара, Каймановых и Бермудских островов. Масла в огонь их праведного гнева подлил тот факт, что законопроект не распространяется на т.н. «Коронные владения Великобритании» (англ. Crown Dependencies) — то есть на Джерси, Гернси и Остров Мэн. Это дало повод уличить британских депутатов еще и в «несправедливой дискриминации».Как бы там ни было, публичная доступность информации о реальных владельцах «британских заморских оффшоров» пока остается под вопросом. Законопроект «О санкциях и борьбе с отмыванием денег» в силу еще не вступил. На сегодняшний день он находится на предпоследней стадии, называемой «Рассмотрение поправок» (англ. Consideration of Amendments). На этой стадии проект несколько раз передается из нижней палаты парламента (Палаты общин) в верхнюю (Палату лордов) и обратно для согласования поправок — эту стадию еще называют «законодательным пинг-понгом». Последней же стадией процесса принятия закона является т.н. «Королевская санкция» (англ. Royal Assent) — официальное одобрение согласованного законопроекта британским монархом.То есть еще неизвестно, в каком виде законопроект будет в итоге одобрен. Однако если положения о публичном реестре войдут в его окончательный вариант, то в скором времени информация о бенефициарах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станет доступна любому желающему. Естественно, такое грубое уничтожение конфиденциальности резко снизит привлекательность этой группы оффшорных зон и может привести к массовому переезду компаний в другие юрисдикции.  Для справки:Согласно действующему законодательству Великобритании, ее Заморскими территориями считаются 14 юрисдикций:Ангилья. Бермудские Острова. Британская Антарктическая Территория. Британская Территория в Индийском Океане. Британские Виргинские Острова. Гибралтар. Каймановы Острова. Монтсеррат. Острова Акротири и Декелия. Острова Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья. Острова Теркс и Кайкос. Питкэрн. Фолклендские Острова. Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова.  Еще по теме 

1 мая 2018 года ознаменовалось очередным громким событием в мире оффшорного бизнеса. В этот день нижняя палата британского парламента (Палата общин) приняла в третьем чтении законопроект «О санкциях и борьбе с отмыванием денег» (англ. Sanctions and Anti-Money Laundering Bill). Проектом предусмотрено создание публично доступных реестров бенефициаров компаний, зарегистрированных на «Заморских территориях Великобритании» (англ. British Overseas Territories).Переговоры руководства Великобритании с Заморскими территориями о публичных реестрах бенефициаров продолжались несколько лет. Не желая терять свои доходы, многие британские оффшоры упорно сопротивлялись политическому давлению метрополии и категорически отказывались внедрять у себя такие реестры. Наконец, в 2016 году был достигнут компромисс — реестры бенефициаров все-таки были созданы, но информация из них не стала публично доступной.По всей видимости, теперь властям Великобритании этого мало, и они решили додавить свои «не такие уж и бывшие» колонии. Вышеупомянутый законопроект обязывает британского Статс-секретаря (англ. Secretary of State) оказать Заморским территориям помощь в создании публично доступных реестров бенефициаров компаний. Территории, которые не введут такие реестры до 31 декабря 2020 года, будут принуждены к этому путем т.н. «Королевского указа в Совете» (англ. Order in Council), обязательного к исполнению нормативного документа.Такое демонстративное пренебрежение джентльменов к «автономии» Заморских территорий до глубины души оскорбило местных правителей, которые яростно обвинили Великобританию в «неоколониализме» и «неуважении к демократии». Крайне негативно по этому поводу успели высказаться представители БВО, Гибралтара, Каймановых и Бермудских островов. Масла в огонь их праведного гнева подлил тот факт, что законопроект не распространяется на т.н. «Коронные владения Великобритании» (англ. Crown Dependencies) — то есть на Джерси, Гернси и Остров Мэн. Это дало повод властям Заморских территорий уличить британских депутатов еще и в «несправедливой дискриминации».Как бы там ни было, публичная доступность информации о реальных владельцах британских оффшоров пока остается под вопросом. Законопроект «О санкциях и борьбе с отмыванием денег» в силу еще не вступил. На сегодняшний день он находится на предпоследней стадии принятия, называемой «Рассмотрение поправок» (англ. Consideration of Amendments). На этой стадии проект несколько раз передается из нижней палаты парламента (Палаты общин) в верхнюю (Палату лордов) и обратно для согласования поправок — эту стадию еще называют «законодательным пинг-понгом». Последней же стадией является т.н. «Королевская санкция» (англ. Royal Assent), то есть официальное одобрение согласованного законопроекта британским монархом.Если законопроект будет окончательно одобрен в его нынешнем виде, то в скором времени информация о бенефициарах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станет доступна любому желающему. Естественно, такое грубое уничтожение конфиденциальности резко снизит привлекательность этой группы оффшорных зон и может привести к массовому переезду компаний в другие юрисдикции.Для справки, согласно действующему законодательству Великобритании, ее Заморскими территориями считаются 14 юрисдикций:Ангилья. Бермудские Острова. Британская Антарктическая Территория. Британская Территория в Индийском Океане. Британские Виргинские Острова. Гибралтар. Каймановы Острова. Монтсеррат. Острова Акротири и Декелия. Острова Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья. Острова Теркс и Кайкос. Питкэрн. Фолклендские Острова. Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова.   Еще по теме