Национальный банк предоставил возможность открывать счета в Украине юридическим лицам-нерезидентам, в том числе иностранным инвестиционным фондам и компаниям по управлению активами, действующих от имени таких фондов.Право компаний-нерезидентов обслуживаться в украинских финансовых учреждениях и напрямую осуществлять через них валютные операции закреплено в Соглашении об ассоциации между Украиной и Европейским союзом, а также в недавно вступившем в силу Законе о валюте и валютных операциях. Для обеспечения реализации этого права Нацбанку пришлось существенно обновить свою старую Инструкцию об открытии и закрытии банковских счетов (№ 492 от 12 ноября 2003 года).Обновленная версия Инструкции регулирует порядок открытия и закрытия банками:счетов резидентов и нерезидентов Украины (физических и юридических лиц); корреспондентских счетов банков-резидентов и нерезидентов; счетов международных финансовых организаций, а также управляющих по договорам управления активами. Инструкцией предусмотрено упрощение порядка открытия счетов благодаря следующим новациям:отмена предоставления клиентами при открытии счетов карточки с образцами подписей — распоряжение счетом будет осуществляться на основании перечня лиц, которые согласно законодательству имеют на это право; изменение наименования юридического лица не предусматривает закрытие действующих счетов. Кроме того, Инструкция теперь не содержит так называемых «режимов счетов клиентов» (то есть ограничений по проведению операций со счетами), а лишь определяет некоторые особенности осуществления операций по счетам отдельных клиентов.Новая редакция Инструкции об открытии и закрытии счетов утверждена постановлением Правления Национального банка Украины № 56, которое вступило в силу 4 апреля 2019 года.Одновременно с разрешением иностранным компаниям открывать счета в украинских финучреждениях Нацбанк ужесточил меры противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Это выразилось во внесении изменений в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга. Главная цель изменений — внедрение механизмов выявления банками среди юридических лиц-нерезидентов так называемых «компаний-пустышек», которые считаются одним из основных инструментов трансграничного отмывания преступных доходов.Изменения включают:определение «компании-пустышки»; Компанией-пустышкой (укр. Компанія-оболонка) в Украине считается юридическое лицо-нерезидент, которое не осуществляет фактической хозяйственной деятельности в стране своей регистрации (у нее отсутствуют достаточные активы и/или сотрудники для осуществления соответствующего вида хозяйственной деятельности) и/или структура собственности которой не позволяет установить ее реальных конечных бенефициарных владельцев (контролеров). закрепление процедуры осуществления анализа информации и документов для выявления «пустышек»; регламентацию действий банка в случае подтверждения того, что клиент является «компанией-пустышкой» или отказа клиента в предоставлении банку необходимых документов и информации в случае, если предоставленных документов недостаточно для осуществления соответствующего анализа. Вместе с тем, требования об осуществлении анализа информации и документов на предмет выявления признаков «пустышки» не распространяются на юридических лиц-нерезидентов, являющихся холдинговыми компаниями, при условии, что:структура собственности таких компаний является прозрачной и позволяет определить их конечных бенефициарных владельцев (контролеров); и хозяйственная деятельность таких компаний дает возможность полного понимания ее характера. Изменения в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга утверждены постановлением Правления Национального банка Украины № 58. Изменения вступили в силу 4 апреля 2019 года. Документы Еще по теме
